乡镇企业库存现金管理亟需加强

摘要

国务院颁发的《现金管理条例》,是国家对流通中的货币进行管理的一项重要财经纪律。然而,目前乡镇企事业单位的现金管理中的混乱状况依然十分严重。最近,我们对在农行系统开户的543户乡镇企事业单位的库存现金进行检查,发现主要存在以下几个方面问题: 一是库存超限额。据查,543户企事业单位,核定库存限额46.60万元,实盘现金数为99.16万元,超限额112.78％。二是宕收宕付大。被查单位库存宕收金额为368.13万元,宕付金额为621.68万元。三是白条抵库多。被查543户企事业单位,应有现金数为引6.17万元,实盘白条抵库数为417.01万元,占应有数的80.79％。四是坐支数额大。