依附性政企关系结构下的软预算约束现象研究——基于轮船招商局发展史(1872-1911)的分析

摘要

轮船招商局是近代中国第一家民族航运企业，它是由清末洋务派大臣李鸿章于1872年所创办，也是近代最早实行“官督商办”管理体制的企业。清末轮船招商局经历了曲折的发展历程，其兴盛和衰败都与清政府密切相关。一方面，轮船招商局在资金、税收、业务等方面受到清政府支持;另一方面，轮船招商局也在漕粮运输、军运、财政等方面为清政府提供报效。在既有软预算约束研究的基础上，本研究提出“双边预算约束软化”概念对清政府与招商局的软预算约束现象进行分析。本研究主要采取文献法收集招商局相关史料，并对收集到的史料进行定性分析。
　　本研究的主要内容分为以下几个方面:(1)概述清末轮船招商局的发展情况。(2)分析轮船招商局与清政府的组织依附关系形成的原因和特点。(3)分别分析轮船招商局与清政府的预算约束软化情况。(4)分析双边预算约束软化与组织风险化解的关系，即双边预算约束软化对清政府与招商局产生的影响。(5)分析漕运在清政府与招商局结成的组织依附关系中起到的作用，并进一步分析漕运衰败与这种组织依附瓦解的关系。(6)得出研究结论，并进一步的讨论。
　　本研究发现:“官督商办”体制下的轮船招商局与清政府之间结成了一种双向的依附关系，各自对对方具有依赖性。在双向组织依附关系下，轮船招商局和清政府的预算约束都是软化的，不同于以往研究中单向的“软预算约束”和“逆向软预算约束”，其形成的是一种“双边预算约束软化”。清政府和轮船招商局之间的“双边预算约束软化”导致了各自面对的风险约束是软化的，使得具有依附关系的双方都能有效地进行组织风险转嫁与化解。漕运是轮船招商局与清政府结成依附关系的主要原因，其对于招商局与清政府的依附关系具有重要影响，当漕运走向衰败和终结时，双方的依附关系也随之松散，进而对于招商局和清政府的预算约束也产生了不同影响。

目录

声明

摘要

1 绪论

1．1 问题的提出

1．2 研究综述

1．2．1 软预算约束研究

1．2．2 逆向软预算约束研究

1．2．3 研究述评

1．3 研究目的、意义与创新性

1．3．1 研究目的

1．3．2 研究意义

1．3．3 创新性

1．4 研究内容

2 研究设计

2．1 “双边预算约束软化”：理论基础及概念提出

2．2 核心概念界定

2．2．1 软预算约束

2．2．2 双边预算约束软化

2．3 研究方法

2．3．1 资料收集方法

2．3．2 资料分析方法

3 清末招商局发展概括

3．1 开创时期招商局的发展(1872年—1884年)

3．2 “官督商办”前期招商局的发展(1885年—1894年)

3．3 “官督商办”后期招商局的发展(1895年—1911年)

4 组织依附： “官督商办”体制下的清政府与招商局

4．1．1 漕运背后的社会稳定

4．1．2 轮运对平定太平天国的作用

4．1．3 抵制外国人在华利益

4．2 新式轮运的风险及其规避： “股权”依赖“官权”

4．2．1 “股权”基于对清政府的信任加入招商局

4．2．2 清政府高价将漕运业务交给招商局

4．2．3 社会的依附性产权结构

4．3 双向依附：清政府与招商局的组织依附关系

4．3．1 依附关系的个体性和脆弱性

4．3．2 依附关系的不均衡性

5 双边预算约束软化：招商局与清政府的案例

5．1 招商局的预算约束软化

5．1．1 清政府放宽招商局还款期限

5．1．2 清政府加拨漕粮、提高运漕价格与减免税收

5．1．3 清政府资助招商局兼并旗昌轮船公司

5．2 清政府的预算约束软化

5．2．1 招商局为清政府提供报效银

5．2．2 招商局承担大量军运

5．2．3 招商局减收漕运费

6 双边预算约束软化与组织风险化解

6．1 软预算约束与组织风险

6．1．1 招商局面临的组织风险与化解

6．1．2 清政府面临的组织风险与化解

6．2 双边预算约束软化下招商局和清政府的组织风险化解

7 漕运终结与组织依附松散

8 总结与讨论

8．1 主要研究结论

8．2 讨论

8．2．1 依附性政企关系与“双边预算约束软化”

8．2．2 “双边预算约束软化”的影响

8．2．3 本研究的现代启示

8．3 研究不足

参考文献

附录

致谢