欧盟反洗钱第一个指令与第二个指令

摘要

欧盟于1991年6月和2001年12月先后通过的反洗钱第一个指令和第二个指令不仅是欧盟各国反洗钱立法与实践的纲领性指南,也是国际社会反洗钱斗争的重要文件。而且,从欧盟反洗钱第一个指令到第二个指令,更是反映出全球反洗钱立法与实践的最新发展趋势。因此,欧盟这两个反洗钱指令对于当前我国的反洗钱立法及实践具有十分重要的参考与借鉴价值。